30. 연금저축·IRP 세액공제 차이
연말정산 상담에서 빠지지 않는 질문이 하나 있습니다.
“연금저축이랑 IRP, 뭐가 더 좋아요?”
“둘 다 넣으면 둘 다 공제되나요?”
결론부터 말하면,
연금저축과 IRP는 공제 방식은 같지만, 한도·제약·활용법이 완전히 다릅니다.
이번 글에서는
연금저축·IRP 세액공제 차이를 기준으로
어떤 사람에게 어떤 선택이 유리한지 정리해드릴게요.
1. 둘 다 ‘세액공제’입니다 (소득공제 아님)
가장 먼저 짚어야 할 부분입니다.
연금저축과 IRP는 모두
세액공제 상품입니다.
- ✔ 소득을 줄여주는 소득공제 ❌
- ✔ 세금 자체를 깎아주는 세액공제 ⭕
즉, 연봉이 같아도 납입만 제대로 하면 환급액이 직접적으로 늘어나는 구조입니다.
2. 가장 큰 차이는 ‘공제 한도’입니다
연금저축과 IRP의 핵심 차이는 세액공제 한도입니다.
- ✔ 연금저축 단독 → 연 400만 원
- ✔ IRP 포함 시 → 합산 700만 원
즉,
연금저축만 있으면 400만 원까지만,
IRP를 함께 활용하면
최대 700만 원까지 세액공제가 가능합니다.
3. 세액공제율은 소득에 따라 다릅니다
연금저축·IRP의 세액공제율은 동일하지만, 소득 구간에 따라 달라집니다.
- ✔ 총급여 5,500만 원 이하 → 15%
- ✔ 총급여 5,500만 원 초과 → 13.2%
예를 들어 연 700만 원을 모두 채웠다면 환급액은 약 92만~105만 원 수준이 됩니다.
4. 중도 해지·인출 제약은 IRP가 훨씬 강합니다
많은 분들이 놓치는 부분입니다.
IRP는 연금저축보다 훨씬 묶임이 강합니다.
- ✔ 연금저축 → 비교적 인출 유연
- ✔ IRP → 중도 인출 거의 불가
- ❌ 중도 해지 시 → 기타소득세 + 가산세
그래서 단기 자금 여력이 불안정하다면 연금저축 위주, 공제 극대화가 목적이라면 IRP 병행이 일반적인 전략입니다.
정리하며
연금저축과 IRP 중
무엇이 더 좋다고 단정할 수는 없습니다.
✔ 연금저축 → 기본형, 유연성 중시
✔ IRP → 공제 한도 확장용, 절세 극대화
중요한 건
본인의 소득·자금 여력·연말정산 목표에 맞게
조합해서 사용하는 것입니다.
